Leader Investment Ingatlanforgalmazó Kft.: egy összetett céghálózat árnyékos útjai és vagyonkimentés a Szeviép-ügy hátterében
A cikk a Szeviép-ügy kapcsán feltárt kapcsolatrendszert és céghálózatot vizsgálja, amelyben az alvállalkozók kárvallottakká váltak, miközben a tulajdonosok és cégek jogi és pénzügyi köreinek mozgása egyre bonyolultabbá vált. A Szeviép Zrt. csődje után a tulajdonosi jogokat gyakorló cégek forrásait átcsoportosítva új utakon folytatták tevékenységüket, így szinte lekövethetetlen módon alakult ki egy összetett hálózat, amelyben az ingatlanforgalmazó cég is szálldosó pontként funkcionált. A cikk első részeiben P. László érdekeltségeit, a második részben pedig B. Sándor és családjának vagyonát és összekapcsolódásait mutatjuk be részletesen Szegedtől Delaware-ig.
A Szeviép-csőd és a válságos átstrukturálás
A Szeviép Zrt. tulajdonosa a Szeviép Investment Kft. ma Római Körút Irodaház Kft. néven működik, és milliárdos vagyont őriz. A P.T.C. Plus Kft., amely a Szeviép Investment egyik tulajdonosa, P. Láslóval és fiával fut, szintén milliárdos vagyonra tett szert. A családi vállalkozásból a Szeviép Zrt. csődjének évében 510 millió forint osztalékot is kivettek. A Szeviép Investment és a P.T.C. Plus Kft. kölcsönöket adtak ki, amelyek összegei a bevételekhez viszonyítva kiugróan magasak voltak, és a tulajdonosi kör másik tagjai között is jelentős átcsoportosításokat idéztek elő. A cégcsalád első napjaitól irracionális pénzmozgások történtek, és a három év alatt közel 300 millió forint kölcsönt adtak ki olyan cégekbe, amelyek megtérülése nem volt biztosított.
Az alvállalkozók és a bevételek kettős aránya
Az e-beszámolók szerint a 2009 októberében bejegyzett cég első gazdasági évet záró bevétele 80 ezer forint volt, még eszközbeszerzésre sem került sor. A rendelkezésre álló 30 millió forintos forrásból 28,5 milliót kölcsönöztek. A következő években érdemi tevékenység és eredmény nem volt kimutatható, a bevétel alig csöpögött vagy minimális nyereséget mutatott, miközben a cég vagyona növekedett. Ma az összes forrás meghaladja az 1,1 milliárd forintot. Az Szeviép Zrt. csődjével párhuzamosan a tulajdonos cégek más vállalkozásaikba több mint tíz milliárd forintot fektettek be, így olyan képlékeny hálózat jött létre, amelyben a vezetők pénzforrásai más cégeikbe kerültek át. Kíváncsiak voltunk, hogy az S.A. Investor Zrt. milyen kapcsolatban állhatott ezekkel a cégekkel, amelyekbe kölcsönöket adtak ki, és ez a vizsgálat egy ellentmondásos, több lépcsős céghálót tár fel.
Az S.A. Investor Zrt. és a kapcsolódó vállalkozások
Az S.A. Investor Zrt. három cégnek kölcsönzött kölcsönöket: a Gerlóczy u. 5. Kft.-nek, az L-Direkt Kft.-nek és a Rialtin 95 Kft.-nek. A Gerlóczy u. 5. Kft. tulajdonosai közé tartozik az S.A. Investor és a ProFactum Invest Vagyonkezelő Kft. Kevesebb, mint egy évre, 2010-2011 között megjelenik egy Executor Capital Zrt. is. A Gerlóczy u. 5. Kft. ügyvezetője B. Roland, B. Sándor egyik fia, és több más személy, R. András és S. Antal, akik közül egyik sem egyszerre, hanem váltakozva. A cég 2009-ben alapították, egy hónappal az S.A. Investor után. A cég eszközállománya 71 ezer forint, és az év végére a 500 ezer forintos jegyzett tőkéjét elfogyasztották. 2019-ig a cég mindössze 230 millió forint értékű ingatlant épített fel, amely eszközként szerepel a beszámolóiban, de tartozásai, adósságai és kötelezettségei jelentős mértékűek. 2016-ban az adótartozások miatt NAV végrehajtás is érte a céget.
A Rialtin 95 Kft. kis pásztói vállalkozás, amely élelmiszer-kereskedelemmel foglalkozott, és amelyhez 2007-től kapcsolódott B. Sándor érdekeltségei. 2010-ben az S.A. Investor Zrt.-re kerül a fő tevékenység, ingatlan adás-vétel és bérbeadás. A kis vállalkozás vagyonát évről évre növelik, miközben a bevételek nem érik el a 100 millió forintot. 2019-ben a cég saját tőkéje 1,4 milliárd forint, eszközállománya 2,3 milliárd forint volt. A Rialtin Balaton Kft. és a VK Investment Kft. is kapcsolódik ehhez a hálózathoz, és a Világháló sokszintes kapcsolatrendszerében több közös találkozási pont adódik. A VK Investment tulajdonosai között felbukkan a VK052 Investment nevű amerikai cég is, amelynek ügyleteit és adatait a Delaware-ben bejegyzett strómancégek körébe sorolják.
Delaware és offshore szálak
A dokumentumok szerint a VK052 Investment és a VK Investment Kft. különös figyelmet kapott a magyar nyilvántartásokban, mivel a Delaware-i és más amerikai vállalatok anonimitást biztosító struktúrákat rejtenek. Delaware, Wyoming és Nevada az Egyesült Államokban olyan státuszok, ahol könnyen lehet teljesen anonimmá tenni trösztöket vagy álnevekre cégeket jegyezni. A VK052 Investment tevékenységéről kevés adat érhető el; 2010 májusában alapították, tehát közvetlen a Szeviép-csőd után. A tulajdonviszonyokra és pénzügyi adatokra kevés információ áll rendelkezésre. A hálózatban az amerikai entitásokat gyakran egyszerűen relációs pontokként kezelik, és a teljes vagyon összegét csak részlegesen lehet felderíteni.
A vagyon és a kivezetés módszerei
Összességében a Szeviép Zrt. alvállalkozóinak csak 6,5 milliárd forintot kellett volna kifizetni a hálózatban, míg a magyarországi cégkörön belül a vagyonkimutatások jelentős összegre rúgnak. A B. Sándor és P. Lásló által kiépített többlépcsős céghálózatban a közös tulajdonú vállalkozások és a külföldi utalások összességében több mint 12 milliárd forintnyi vagyont rajzolnak ki, amelyhez a delaware-i entitások adatai hozzávetőlegesen mérséklik a vizsgálatot. A vitarendszer és a cégkapcsolatok a bíróságokra és a pénzügyi hatóságokra is hatással voltak, és az ilyen típusú vagyonkimentés gyakran szolgáltatja a folyamat végpontját a saját játékterükön belül. A következő részben további külföldi, offshore szálakat és a Mitt Zrt.-t, valamint a becsődölt Szeviép Zrt.-t vizsgáljuk.
További kapcsolatok és a portfolio összegzője
A hazai ingatlanpiac TOP50 listájának elemzése során a pénzügyi és jogi környezetben bekövetkezett változások mutatják a legfontosabb hullámokat, és a romló gazdasági környezet ellenére is új szereplők és átszervezések jelennek meg a piacon. A 2021-es év adatai alapján a Portfolio Ingatlan Top50 listája mindig tükrözi a piac dinamikáját, és a megváltozott környezet ellenére is folyamatosan alakítja a hazai ingatlanpiaci palettát.
tags: #leader #investment #ingatlanforgalmazo #kft