Tercel tarsashazi befektetes: hogyan tervezzenek a közös költségek és a felújítások
Csak kevesen gondolják társasházuk pénzügyi helyzetét kifejezetten rossznak - derül ki az Erste megbízásából készült felmérésből. A megkérdezett lakók jellemzően tisztában vannak házuk anyagi lehetőségeivel, igaz a váratlan helyzetekre kevesen készülnének előre: érdemi megtakarítás helyett a legtöbb esetben inkább a célbefizetésben bíznak. A társasházak számára is újra értékesíti szolgáltatásait az Erste Lakástakarék. Az elsőként szerződő négy lakóközösség egyaránt a nyolcéves futamidejű konstrukciót választotta, és havi 50 ezer forint megtakarítását vállalta. A társasházak a befizetéseik után 30 százalékos plusz kamatot kapnak, ami az 50 ezres megtakarítási összeg mellett közel másfél millió forintos kamatbónuszt jelent minden lakóközösségnek a nyolcadik év végén.
A lakóközösségeknek nem mindegy, hogy társasházuk hol bankol, a felújításra, vagy egy váratlan kiadásra félretett pénzük hogy dolgozik, mennyi kamatot hoz. A társasházban élők 59 százaléka nagyjából tisztában van a ház anyagi lehetőségeivel, míg 41 százalék rendszeresen foglalkozik a lakóközösség pénzügyeivel - derül ki az Erste megbízásából, ötszáz fő megkérdezésével készült, nem reprezentatív felmérésből. A lakók 40 százaléka szerint a társasháznak jó a pénzügyi helyzete, míg 13 százalék úgy látja, az általa is lakott ház rossz anyagi helyzetben van. A társasházak 84 százalékának van ugyan megtakarítása, ám jellemzően nem túl sok, ezért mindössze a válaszadók 31 százaléka gondolja úgy, hogy a lakóközösség a váratlan kiadásokra is fel van készülve.
Az Erste most akár több százezer forinttal is hozzájárul a társasházak felújításához, vagy akár egy korábbi hitel kiváltásához. Az Erste Lakástakarék ügyfeleinek ingyenes számlavezetést biztosít számlát nyitó társasházak számára. Az 5 vagy 8 éves futamidejű megtakarítás esetén 25 ezer forint, a 10 éves konstrukció mellett pedig 50 ezer forint egyszeri díjkedvezmény járhat. Emellett az új ügyfélként Erste Vállalkozói Extra számlacsomagot nyitó társasházak 6 havi díjmentes számlavezetést és további 150 ezer forint jóváírást kaphatnak a közös kasszába.
Az Erste Lakástakarék három konstrukciót kínál: 5, 8 és 10 év. A kamaton felül az 5 éves konstrukció 15 százalékos, míg a 8 és a 10 éves futamidejű 30 százalékos kamatbónuszt fizet a befizetések után. A 10 éves konstrukció négy év után lehetőséget ad részkifizetésre, és a befizetés 40 százalékának megfelelő összeget előre fel lehet venni. A rugalmasság és a magas kamatbónuszok miatt minden ügyfél megtalálja a számára legmegfelelőbb megtakarítási formát.
- A közös költségek meghatározása és kezelése
- Pénzügyi tervezés és tartalékalap képzése
- Külső szakértők bevonása
- Költségek optimalizálása és fenntarthatóság
Közös költségek meghatározása és kezelése
A társasházak könyvelésére, beszámolókészítésére a 479/2016. (XII. 28.) Korm. rendelet előírásai vonatkoznak. A hivatkozott rendelet 7. pontja a közös költséghez kapcsolódó kötelezettségeket is érinti, és kötelező a közös képviselőre is. Az előbefizetések és célbefizetések kezelése különösen fontos a fenntartási és felújítási projektek finanszírozásában, ahol a Tulajdonosok nevének feltüntetésével és a tényleges kiadások alapján történik az elszámolás.
A közös költségek megosztása a tulajdoni hányadok szerint történik, és a költségvetésbe beépített előlegek és várható kiadások alapján készül. A költségvetésnek a Tht. előírásai szerint, naptári évre kell szólni, és tartalmazni kell a tervezett kiadásokat és azok tényleges összegeit. A közös költség hozzájárulásának fogalma egy előleg jellegű kötelezettség, amelyet a tulajdonosok a tényleges kiadások függvényében rendeznek. A jogszabályok és az Számviteli Levelek részletesen szabályozzák, hogy a költségek milyen módon számolhatók el, és mikor tekinthetők jogszerűnek.
Kettős könyvvitelt vezető társasháznál hogyan történik a bérleti díj előírásának és kiegyenlítésének, valamint az SZJA könyvelése
A kérdésekre adott válaszok szerint a társasház üzemeltetője és a kistulajdonosok közötti elszámolások a jogszabályok szerint történnek. A kistulajdonosok részéről a közműdíjak, a közös költségek és az egyéb költségek áfával terhelve kerülnek elszámolásra, és fontos, hogy az ÁFA-elszámolás megfeleljen a jogszabályi előírásoknak. A társasház a közös költséget általában a tulajdoni hányad arányában osztja fel, és az előlegeket a tényleges kiadások alapján rendezi. A kettős könyvvitelt vezető társasházaknál a könyvelés összhangban kell legyen a számviteli és társasházi törvény előírásaival.
Pénzügyi tervezés és tartalékalap képzése
Fontos a tartalékalap, amely a váratlan kiadásokra, karbantartási munkálatokra és felújításokra biztosít fedezetet. A tartalékalap feladata, hogy a közös költségek terhelése ne legyen hirtelen és jelentős kilengés a tulajdonosokra nézve. Évente érdemes fix összeget félretenni, és a költségvetésben szerepelnie kell a várható karbantartási és felújítási munkálatoknak is, hogy a tartalékalap minden helyzetre felkészült legyen. A tartalékalap kezelése legyen átlátható, és az összeg felhasználásáról minden évben tájékoztatni kell a tulajdonosokat.
A költségek optimalizálása és a fenntarthatóság is kulcsfontosságú. Az energiahatékonysági intézkedések és a megújuló megoldások csökkenthetik a kiadásokat, míg a bérbe adható területek kiadása hosszú távú bevételt biztosíthat. A napelemek telepítése, a korszerű fűtés és a víztakarékos megoldások hozzájárulhatnak a rezsiköltségek csökkentéséhez. Emellett érdemes a hasznosítható területeket - üzletek, pince, reklámfelületek - hatékonyan hasznosítani, hogy tartalékalapot támogassanak.
Külső szakértők bevonása
Nagyobb felújítások és bonyolultabb könyvelési kérdések esetén érdemes szakértők bevonását fontolóra venni: jogi, adózási és pénzügyi tanácsadás segíthet abban, hogy a társasház megfeleljen a jogszabályoknak, és átlátható, fenntartható módon működjön. A szakértők bevonásával elkerülhetők a jogszabályok megsértéséből adódó kockázatok, és a közös költségek elszámolása pontosabbá válik.
Költségek optimalizálása és fenntarthatóság részletei
Az energiahatékonyság és a fenntartható megoldások bevezetése nem csak környezetvédelmi, hanem gazdasági előnyökkel is jár. LED világítás, korszerűbb fűtés, esővíz hasznosítása és zöld területek növelése mind hozzájárulhat a kiadások csökkentéséhez. A közös költségek optimalizálása érdekében érdemes a közös költségek különböző területeken történő elosztására vonatkozó szabályokat egyértelműen lefektetni a költségvetésben és az SZMSZ-ben.
Átlátható beszámolás és eljárások
A társasházak pénzügyi kezelése különleges kihívásokat jelent, hiszen több tulajdonos közös érdekeit kell figyelembe venni. A közös költségek és a felújítási alap pontos elszámolása, a költségvetés és a beszámolók összehangolása, valamint a jogszabályoknak való megfelelés elengedhetetlen. A jogszerű elszámolás és a tranzakciók átlátható nyomon követése érdekében fontos a közgyűlési határozatok és az SZMSZ betartása, valamint a tulajdonosi érdekek védelme.
tags: #tercel #tarsashazi #befektetes