erste tranzakcios illetek: részletes útmutató a pénzügyi tranzakciós illetékről

A legtöbb pénzügyi műveletnél egyfajta adót, pontosabban tranzakciós illetéket kell fizetni, igaz, nem neked, hanem a pénzintézeteknek, ők viszont ilyen-olyan formában áthárítják rád.

Mik az illetékköteles műveletek? A tranzakciós illeték bevezetése egy több mint egy évtizedes történet része: a bankok fizetik be az államkasszába a tranzakciók után, de ezt gyakran áthárítják a magánszemélyekre banki díjak formájában.

Tranzakciós illeték mértéke és kiutalások

2024. augusztusától a nem készpénzes átutalásoknál a tranzakciós illeték mértéke 0,45%-ra nőtt, és 50 ezer forint feletti részre érvényes. A készpénzfelvételnél 0,9%-os illeték van felső határ nélkül.

2024. júliustól 20 ezer forint maximális értékhatárt kaptak az átutalások és értékpapírokhoz kapcsolódó tranzakciók bizonyos kedvezményei; 2024. augusztustól ez a kedvezmény 50 ezer forintig terjed ki. A magánszemélyek számára az 50 ezer forint alatti átutalások díjmentesek, és csak a feletti rész számít illetékre.

2026-ban az átutalásokra 0,45% tranzakciós illeték vonatkozik, de maximum 20 000 forintot kell fizetni utalásonként. Ettől még a bankod 50.000 forint alatt is számíthat díjat.

Készpénzfelvétel és devizaváltás

Készpénzfelvétel esetén 2026-ban 0,9% a tranzakciós illeték, és ennek nincs felső határa.

Devizaváltás (konverzió) esetén a tranzakciós illeték 2024. október 1-jétől bevezetett kiegészítő illetékkel együtt 0,9% lehet: 0,45% alap illeték + 0,45% kiegészítő illeték, mindkettőnek 20 ezer forintos felső határa.

Értékpapírügyletek és kivételek

Értékpapírügyletek után 0,3%-os tranzakciós illeték fizetendő, 2024. augusztus 1-től 0,45%-ra emelkedett, de vételenként legfeljebb 10 ezer forint, majd 20 ezer forint a felső határ. Amennyiben az értékpapírt a Magyar Államkincstár vagy a Posta Elszámoló Központot működtető intézmény nyújtja, a kedvezmény érvényesül.

Emellett 2024. október 1-jétől a devizakonverziót tartalmazó ügyletekre kiegészítő illeték vonatkozik. A konverziós ügyletekre vonatkozó kiegészítő illeték mértéke 0,45% (felső határ 20 ezer forint), és bizonyos esetekben más szerződő felekre is terhelhető.

Ki fizeti az illetéket?

A tranzakciós illetéket eredetileg a bankok fizetik be az államkasszába, és a törvény szerint ezeket az adóemeléseket az ügyfelekre háríthatják át. A cikk szerint mindezek a bankokra vonatkoznak, akik vagy áthárítják, vagy nem. A legtöbb szolgáltató azonban igyekszik kedvezményeket és díjmentességeket nyújtani, hogy vonzóbb maradjon a lakossági ügyfelek számára.

• Bankkártyás vásárlások után is felmerülhet a tranzakciós illeték, de a gyakorlatban ezt a költséget gyakran beépítik a kártyadíjakba, és a vásárlók általában nem látják külön tételként.
• A külföldi szolgáltatókra is vonatkozik a fizetési kötelezettség, de az összeg hárítása ma még nem minden banknál terjed ki egyenlően az ügyfelekre.
• A Wise és a Revolut tranzakciói is érintettek lehetnek, mivel ezek is pénzügyi szolgáltatók; a pontos terhelés bankonként és műveletenként változik.

Mikor nem kell tranzakciós illetéket fizetni?

Néhány kivétel van, amikor az illeték nem kerül felszámításra:

• Bankon belüli saját számlák közötti átvezetéseknél, vagy amikor magánszemélyként fizetsz egy fizetési kérelmi vagy EAM alapú azonnali átutalás útján.
• SZÉP-kártyára utalás és Magyar Államkincstárnál vezetett állampapír-számlára történő átutalás díjmentes.
• Befizetésre adott fizetési kérelemmel indított azonnali átutalás esetén, ha magánszemélyként fizetsz.
• Vannak speciális kivételek államilag vagy bankközi megállapodások alapján is, például állami tranzakciók vagy bizonyos kockázatkezelési ügyletek.

A bankok közötti díjak és a jövő

2025-től egyes bankok és pénzügyi szolgáltatók (például Erste Bank, MagNet Bank, Wise és mások) bejelentették, hogy áthárítják az extraprofitadóval összefüggő megemelt tranzakciós illetéket a lakossági ügyfelekre. A díjtételek módosítása magában foglalhatja az átutalásokra, csoportos beszedésekre és készpénzfelvételekre vonatkozó díjak emelését is.

A kormány úgy döntött, hogy a bankoknak meg kell adniuk a lehetőséget az illeték áthárítására, ám a gyakorlatban nem minden bank él ezzel a lehetőséggel azonos módon. Ezzel összefüggésben érdemes figyelni a banki kondíciós listákat és a hirdetményeket, mert a megemelt illetéket a bankok különböző módon és különböző csomagokban viselik át az ügyfelekre.

Összegzés és praktikus tanácsok

A tranzakciós illeték két fő kategóriába sorolható: készpénzes és nem készpénzes műveletek. A készpénzes tranzakcióknál 0,9% az illeték (felső határ nélkül), a nem készpénzes műveleteknél 0,45% az általános mérték (0,3% korábban). A devizakonverzió esetén 0,9% összes terheléssel számolható a kiegészítő illetékkel együtt. A kedvezmények közé tartozik az átutalások 50 ezer forintig való illetékmentessége, illetve az értékpapírügyletek közötti kedvezmények. Fontos azonban szem előtt tartani, hogy ezek a kedvezmények magánszemélyekre érvényesek, vállalkozásokra nem mindig.

A banki díjak és illetékek összességében befolyásolják a mindennapi pénzügyeket, és a bankok közötti versenyben érdemes olyan számlacsomagot választani, amelyben a megemelt illetéket a bank nem vagy csak részben hárítja át. Válaszd ki az ingyenes vagy kedvezményes csomagot, és ezt hosszabb távon is érdemes tartósan használni, hogy minimalizáld a kiadásaidat.

Rendszeres ellenőrzés javasolt a bankszámlakivonaton: “Először is, minden bankkártyás vásárlás, összegtől függetlenül, illetékmentes és díjmentes.”

Miegyszerűsítésként: érdemes tájékozódni a bankok kondíciós listáiról és előnyösebb, díjmentes lehetőségeket választani, amikor csak lehet. A devizabirtoklásnál pedig érdemes lehet olyan brókert vagy szolgáltatót igénybe venni, amely kedvezőbb váltási költségeket kínál.

tags: #erste #tranzakcios #illetek

Népszerű bejegyzések:

• Hogyan újítsuk fel a WC hátfalát panelházban: ötletek és tippek
• Települési tájképet érintő útpályázat: Tenyo gyöngyszem völgy lakópark útépítése a 4/2019 módosításaival
• Ócsai organikus építészet hagyomány és modernitás
• Illetékfizetési kötelezettség a belterületbe vonás kapcsán
• Szirmabesenyőben eladó telek: részletek, adottságok és lehetőségek